Привет! Сегодня пойдёт речь о такой боли как, приём платежей от физических лиц ИПшниками и том, как это делать без онлайн-кассы.
Все ИП, кто работает с физическими лицами и принимает от них платежи, будь это интернет-магазины или оффлайн коммерсы, задаются вопросом, как можно работать без онлайн-кассы? Причём делать это законно! С таким вопросом столкнулся и я.
Содержание статьи:
Моя ситуация
Немного о своей ситуации. Я ИП на упрощёнке (УСН 6%). В большей степени я работаю с юридическими лицами и таким же ИП, но иногда (а в последнее время довольно часто) мне приходится иметь дело и с физлицами.
Я провожу SEO-консультации и курсы и, как правило, за этими услугами обращаются обычные граждане. Но по 54 ФЗ я не имею права работать с физическими лицами без онлайн-кассы. В моём случае установка онлайн-кассы была бы крайне невыгодна, т.к. все эти затраты на покупку оборудования, его обслуживания, а также усложнение ведения бухгалтерии заставили бы работать в ноль или даже в минус.
Терять клиентов я не хотел, но и устанавливать кассу не было смысла. Поэтому я решил найти способ законно работать без онлайн-кассы и при этом получать платежи от физических лиц.
Нужна ли онлайн касса при безналичных расчетах с физическими лицами?
С таким запросом я пошёл гуглить и яндексить как проклятый, чтобы найти ответ и, либо забить на физиков окончательно и бесповоротно, либо найти способ получать от них деньги законным путём, но без этой ублюдской кассы.
Большинство интернет-ресурсов однозначно говорили о том, что без онлайн-кассы не обойтись и брать деньги от обычных граждан нельзя. Но я был уверен, что есть способ работать без онлайн-кассы и осуществлять приём платежей от физических лиц. Оставалось понять, как это сделать?
Может ли ИП работать без онлайн-кассы в 2025 году?
После довольно продолжительных поисков я нашёл два сервиса, которые вроде как помогали обойтись без кассы предпринимателю. И было логично, что такие сервисы просто обязаны быть, т.к. очень много людей владеют мелкими интернет-магазинами, принимая деньги у себя на сайте, которые просто не выжили бы со всеми этими конскими поборами за установку и работу онлайн-касс.
Рассмотрю оба варианта, которые я нашёл и потом подробно остановлюсь на том, который выбрал для себя.
С обоими сервисами можно работать любым ИП (УСН, ЕНВД) и принимать онлайн-платежи от физ лиц без онлайн-касс. Правда один оказался не законным… 🙂
Яндекс.Платёжка
Когда я нашёл сервис от Яндекса под названием Яндекс.Платёжка сразу же решил остановиться на нём и не искать больше ничего, т.к. всё-таки же ж Яндекс, это же ж сам Яндекс. Но как хорошо, что перед подключением я решил погуглить…
Кому лень читать всю статью, вот итог, который подводит Тинькофф Журнал:
Этого мне было достаточно, чтобы продолжить поиски ответа на вопрос: «Как работать без онлайн-кассы для ИП и при этом делать это законно?».
Робочеки
Следующий сервис, который я рассматривал для приёма платежей – это Робочеки от Робокассы. И как выяснилось, с его помощью действительно можно работать без кассы и при этом принимать бабло от граждан.
Т.к. для себя лично я выбрал именно этот сервис (ниже расскажу почему), то остановлюсь на нём более подробно.
Сравнение Робочеков с другими платёжными системами
| Платёжная система | Карты РФ | Иностранные карты | СБП | SberPay | T-Pay | Alfa Pay | Яндекс Пэй | BNPL | Подели | Яндекс Сплит | Рассрочка и кредит |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Robokassa | + | + | + | + | + | + | + | + | + | + | + |
| ЮKassa | + | − | + | + | + | − | + | − | − | − | + |
| Cloud Payments | + | + | + | + | − | − | + | − | − | − | + |
| T-Банк | + | − | + | + | − | − | − | − | − | − | + |
| Сбер | + | − | + | − | − | − | + | − | − | − | + |
| Альфа-Банк | + | − | + | − | − | + | − | − | − | − | + |
| Prodamus | + | − | + | − | − | − | − | − | − | − | + |
Робочеки от Робокассы
Конечно же, я как и в случае с Яндекс.Платёжкой тоже знатно «покурил форумы» и максимально изучил вопрос, чтобы потом не возникало проблем с налоговой.
Но и это не заставило полностью поверить в законность Робочеков, поэтому я решил написать в тех.поддержку онлайн-бухгалтерии, которой я пользуюсь – МоёДело (в будущем планирую сделать обзор и этого сервиса, с которым я сотрудничаю уже более 3 лет). И вот их ответ:
МоемуДелу я доверяю, т.к. они «отвечают за базар» вплоть до 100 миллионов рублей (о сумме узнал у Трансформатора, можете посмотреть с 5:20 минуты ) и этого мне было достаточно, чтобы сделать свой выбор.
Собственно, удостоверившись в том, что Робочеки от Робокассы действительно могут законно заменить онлайн-кассу, я решил связаться с тех.поддержкой сервиса и уточнить все нюансы сотрудничества уже с ними.
Ребята отвечают довольно оперативно и информативно, поэтому проблем с настройкой и подключением возникнуть не должно.
Как работает опция Робочеки от Robokassa?
Первым делом рекомендую ознакомиться с презентацией Робочеков, вот видео:
Более подробно можно будет прочитать на самом сайте Робочеков, а вкратце (но думаю, вам будет достаточно, чтобы сделать выбор) я расскажу тут. Итак, вот 7 пунктов:
- заключаете договор-оферту с Робокассой. Обмениваетесь офертой с печатью по почте. Всё, договор заключен и можно начинать работать;
- в сервисе заполняете карточку компании – ИНН, БИК, название сайта или магазина и т.д;
- ставите код с кнопкой – есть три вида. Также если у вас интернет-магазин, то можно связать по API Робокассу с магазином (например, на WordPress Робочеки можно законнектить по API с WooCommerce плагином);
- после того как всё технически настроено, человек может платить у вас на сайте за какую-либо услугу через Робокассу;
- далее инфа об онлайн-платеже идёт через ОФД в налоговую с указанием ИНН вашей организации;
- платёж проходит, чек отправляется физлицу на e-mail, а в личном кабинете Робочеков размещается ссылка на чек по операции;
- деньги можно выводить вручную или поставить лимит на автоплатёж на р/с вашей ИПшки.
Собственно всё. Такой подход соответствует 54 ФЗ и налоговому законодательству, а значит у налоговой не должно быть претензий к вам.
Кроме того, по сути на данный момент (май 2019 года) адекватных аналогов Робочекам не существует (ну или я их не нашёл), поэтому у вас выбор только такой:
- Ставить онлайн-кассу.
- Подключать Робочеки от Робокассы.
Сколько это стоит?
Вот и добрались до лопаты дёгтя (точно не ложка) во всей этой красивой истории о возможности работать без онлайн-кассы 🙂 И этой лопатой являются тарифы на Робочеки.
Вот таблица с ценами на те или иные способы онлайн-платежей, которые принимает Робокасса:
| ПЛАТЁЖНЫЕ СРЕДСТВА | КОМИССИЯ |
| Электронным кошельком | 4,70% – 6,80% |
| QIWI Кошелек | 5,70% |
| Яндекс.Деньги | 6,80% |
| WMR | 4,70% |
| RUR Единый кошелек | 4,70% |
| WebMoney | 4,70% |
| Через интернет-банк | 4,70% |
| Альфа-Клик | 4,70% |
| RUR Единый кошелек | 4,70% |
| Банковской картой | 3,70% – 10,00% |
| Банковская карта | 3,70% |
| Карта Халва | 10,00% |
| Apple Pay | 3,70% |
| Samsung Pay | 3,70% |
| В терминале | 5,70% |
| QIWI Кошелек | 5,70% |
| Сотовые операторы | 5,00% |
| Билайн | 5,00% |
| Tele2 | 5,00% |
Стоимость услуг кусается (учитывая, что нужно сюда плюсовать 7% (6% по УСН + 1% при обороте более 300 000 в год) за ИП), но всё равно это дешевле, при малых оборотах на физлицах, чем ставить и обслуживать онлайн-кассу.
ВАЖНО! Если используете промокод vysokoff – то получите скидку:
- 3,3% – ставка по банковским картам РФ (3 месяца – срок действия тарифа, далее зависит от оборота)
Способы оплаты через Робочеки для клиентов
Работа с иностранными картами!
Иностранные карты MasterCard и Visa
Прежняя норма как уникальное преимущество — принимайте оплаты иностранными картами, как российскими.
- Для международных продаж товаров с доставкой.
- Для оплаты за услуги из-за рубежа.
- Для оплаты иностранцами на территории РФ.
Автоматическое распознавание иностранной карты, конвертация валют, поступление средств на счёт на следующий день.
Как карта РФ – ввод данных в том же поле, поступление средств в ₽
до 15 000 € – лимит на одну операцию зависит от категории
Решение проблемы с “двумя чеками” (правки в законодательстве от 01.07.2019)
(UPD 12.2019) Прочитав некоторые комментарии я понял, что не все вопросы закрывает мой пост. Вопрос от некоего Игоря касался следующего, цитирую:
Не забывайте, что чек нужно пробивать не только при получении оплаты, но и при отгрузке товара (оказании услуг), если эти два действия не совпадают по времени. Как в этом случае поможет Робокасса?
На этот вопрос мне ответили специалисты из МоегоДела. Ответы прикладываю, может быть кому-то будет полезно. Заранее скажу, для себя я выбрал договор-оферта, который позволяет избежать проблем со вторым чеком, по информации от сервиса онлайн-бухгалтерии.
Момент оформления двух чеков ККТ – это обязанность Робокассы, поскольку она выступает в роли платежного агента-ведет расчеты с применением ККТ. А в случае, когда товары поставлены, услуги оказаны, работы выполнены после факта получения оплаты от покупателя/клиента законодательно установлена обязанность (с 01.07.2019 г.) оформлять два чека ККТ-один на предоплату, второй-на зачет предоплаты.
Таким образом, вопрос подразделяется на два.
1. Документальное оформление сделки
При расчетах электронными деньгами у Вас должны быть следующие документы:
- Договор с клиентом (договор-оферта),
- Акт на оказанные услуги (в силу специфики деятельности могут быть в электронном виде),
- Договор с платежной системой, электронным кошельком или агрегатором,
- Акты или реестры от платежной системы, электронного кошелька или агрегатора,
- Выписка по расчетному счету, куда выводите полученную выручку.
Оптимально в Вашей ситуации оформить договор-оферту. Оплачивая договор-оферту, контрагент тем самым акцептует (принимает) предложение. Исходя из этого, у обеих сторон (стороны, выставившей оферту, и стороны, принявшей ее) возникают соответствующие обязательства друг перед другом. Как правило, в договоре-оферте указывается срок его действия, в течение которого получившая его сторона должна произвести оплату.
Подтверждением заключения любого договора оферты является факт оплаты его. Поэтому в данном случае Вам не требуется предпринимать дополнительных действий, поскольку факт оплаты будет подтвержден фактом осуществления платежа и реестром платежей от Робокассы.
Наличие формулировки в тексте договора:
«Факт произведенной Заказчиком оплаты по данному Договору подтверждает его согласие с тем, что услуги оказаны ему в полном объеме, надлежащего качества, претензии отсутствуют, составление отдельного Акта выполненных работ (оказанных услуг) не требуется» будет достаточным условием неоформления Актов выполненных работ (оказанных услуг) с физлицами-клиентами.»
Оплачивая публичный договор-оферты, клиент тем самым его акцептует и принимает все условия договора.
Данная форма договора позволит избежать Вам оформления актов в бумажном варианте и не приведет к обязанности решения вопроса с Робокассой в части законодательного обязательства оформлять два чека ККТ.
2. Применение ККТ
С 1 июля 2019 года если клиент получил товар или услугу не в момент оплаты, нужно формировать два чека. Первый — при поступлении денег на счет, второй — при отгрузке товара или выполнении услуги.
На текущий момент рекомендации ФНС России на официальном сайте доступны частично — ведомство их актуализирует. Поскольку именно на налоговые органы возложена обязанность информировать организации, индивидуальных предпринимателей и физических лиц по вопросам применения законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, обновленные рекомендации вводятся как «методические указания» — то есть в качестве обязательных документов (п.5 ст.4.1, п.7 ст.7 Федерального закона N 54-ФЗ в новой редакции, Письма ФНС России от 03.07.2018 N ЕД-4-20/12718, от 03.07.2018 № ЕД-4-20/12717@).
ФНС разработала подробные методические рекомендации для оформления чеков при следующих формах аванса:
- формирование чеков при предварительной оплате за собственный товар, зачете предварительной оплаты за товар, предоставлении займа для оплаты товара и при погашении займа для оплаты товара (Письмо ФНС РФ от 20.02.2019 N ЕД-4-20/2929@)
- формирование чеков при продаже товаров с использованием подарочной карты. (Письмо ФНС 03.07.2018 N ЕД-4-20/12717@)
Рекомендаций по Вашей ситуации на текущий момент не разработано. Однако следуя информации из таблицы 28 Приложения №2 к приказу ФНС ММВ-7-20/229@, можно определить следующее:
- Покажите предоплату в первом чеке через реквизит «признак способа расчета». Вариантов предоплаты может быть несколько:
- Предоплата 100 %: полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета. Если при оплате можно определить перечень товаров, работ или услуг
- Предоплата частичная: предварительная оплата до момента передачи товара или оказания услуги. Если при оплате можно определить перечень товаров, работ или услуг
- Аванс: частичная или полная предоплата товаров или услуг. При оплате невозможно определить перечень товаров, работ или услуг
- Во втором чеке для реквизита «признак способа расчета» укажите полный расчет. В сумме расчета по чеку покажите, что оплата прошла не наличными или безналичными, а зачетом аванса.
Налоговые органы не предоставили рекомендаций/пояснений по вопросу оформления двух чеков ККТ для момента оказания услуг, для ситуации расчетов посредством Робокассы, как и для большинства случаев проведения расчетов. Поэтому, Вы вправе получить консультацию у технических специалистов Робокассы в части корректного оформления чеков ККТ.
Однако, как было отмечено ранее, оптимально решить вопрос формирования чеков ККТ путем заключения с клиентами договора-оферты без обязательного формирования актов оказанных работ.
В итоге я разместил под каждой формой оплаты услуг небольшой текст с ссылкой на оферту.
Вывод и отзыв
Итак, если вы ИП, и вы принимаете онлайн-платежи от физических лиц и при этом хотите обойтись без онлайн-кассы, то вам нужно начать сотрудничать с Робочеками от Робокассы, т.к. это единственный (опять-таки на май 2019 года) способ, как можно работать ИП без онлайн-кассы легально.
В целом мой вердикт и мой отзыв о сервисе положительный. Огорчают только конские тарифы за переводы, но если ставить на другую чашу весов 45 000 за кассу и 40 000 в год за её обслуживание, а также гемор с бухгалтерией, то Робочеки однозначно (по крайней мере, для меня) перевешивают.
Надеюсь, данный материал будет полезен всем ИП, которые спрашивают Интернет, нужна ли онлайн касса при безналичных расчетах и думают при этом, как работать без онлайн-кассы.